Panduan P2P Lending Internal BUMDes

Dokumen ini menjelaskan alur operasional (hulu ke hilir), pencatatan akuntansi, dan arsitektur fitur P2P (Peer-to-Peer) Lending Internal di Unit Simpan Pinjam BUMDes.

1. Konsep Dasar P2P Internal#

P2P Lending Internal memungkinkan anggota BUMDes yang memiliki dana lebih (Lender/Pendana) untuk membiayai pinjaman anggota lain (Borrower/Peminjam) secara langsung. BUMDes bertindak sebagai fasilitator dan penjamin (menggunakan sistem agunan) serta memproses seluruh transaksi untuk memastikan keamanan dana.

• Dompet P2P: Dana lender tidak dicampur dengan tabungan reguler. Lender harus melakukan Top-Up ke "Dompet P2P" khusus sebelum bisa mendanai pinjaman.
• Yield / Bunga: Seluruh bunga pinjaman P2P akan masuk ke Dompet P2P Lender sebagai imbal hasil (Yield), dikurangi biaya layanan BUMDes (jika ada).

---

2. Alur Operasional (Hulu ke Hilir)#

A. Persiapan Lender (Top-Up Dompet P2P)

1. Lender Menyetor Dana: Nasabah datang ke kasir BUMDes untuk menyetor dana khusus investasi P2P.
2. Proses Kasir: Kasir membuka menu Simpanan, memilih jenis transaksi Setoran P2P, dan memasukkan nominal.
3. Efek Sistem:

• Saldo p2p_wallet_balance milik nasabah bertambah.
• Jurnal Akuntansi mencatat Kas (Debit) dan Kewajiban - Dompet P2P Pendana (Kredit).

B. Pengajuan Pinjaman P2P

1. Borrower Mengajukan Pinjaman: Nasabah memohon pinjaman. Admin membuatkan data pinjaman baru dengan memilih sumber dana P2P (Lender).
2. Status Awal: Pinjaman akan masuk ke sistem dengan status Pending dan tampil di halaman Marketplace P2P.

C. Pendanaan di Marketplace

1. Pemilihan Pendana: Admin BUMDes membuka halaman Marketplace P2P (/dashboard/simpan-pinjam/p2p-market).
2. Assign Lender: Admin melihat pinjaman yang berstatus Pending, menekan tombol "Danai", dan menunjuk Lender mana yang akan mendanai pinjaman tersebut berdasarkan persetujuan offline.
3. Validasi Saldo: Sistem akan mengecek apakah saldo Dompet P2P Lender mencukupi untuk menutupi plafon pinjaman.

D. Pencairan Pinjaman (Disbursement)

1. Persetujuan Akhir: Setelah Lender dipilih, Admin mencairkan pinjaman (Disburse).
2. Pemotongan Saldo P2P: Dana sebesar Plafon Pinjaman otomatis dipotong dari p2p_wallet_balance milik Lender.
3. Penerimaan Dana: Borrower menerima uang tunai pencairan dari kasir BUMDes.
4. Jurnal Akuntansi: Sistem mencatat penurunan Kewajiban P2P (Debit) dan pengeluaran Kas (Kredit) untuk diserahkan ke Borrower.

E. Pembayaran Angsuran (Repayment)

1. Borrower Membayar: Borrower membayar cicilan bulanan (Pokok + Bunga) ke kasir seperti biasa.
2. Pengembalian Dana ke Lender: Sistem akan membaca bahwa pinjaman ini bersumber dari P2P, lalu otomatis menambahkan nominal Pokok + Bunga yang dibayar tersebut kembali ke p2p_wallet_balance Lender.
3. Efek: Saldo Dompet P2P Lender akan perlahan naik seiring berjalannya pembayaran angsuran dari Borrower.

F. Penarikan Dana P2P (Withdrawal)

1. Lender Menarik Hasil: Lender dapat menarik saldo dari Dompet P2P-nya kapan saja (sebatas saldo liquid yang tersedia).
2. Proses Kasir: Kasir menggunakan menu Simpanan -> Memilih Tarik Dana P2P.

---

3. Profil Member 360 (Dashboard Lender)#

Di halaman Profil Anggota (/dashboard/simpan-pinjam/anggota/[id]), terdapat tab khusus Investasi P2P yang memberikan transparansi penuh kepada Lender:

• Saldo Dompet P2P: Dana liquid yang saat ini tersedia dan bisa ditarik atau didanaikan lagi.
• Total Didanai (Aktif): Total pokok pinjaman yang saat ini sedang dipinjamkan ke orang lain (sedang berjalan).
• Proyeksi Yield / Bunga: Potensi imbal hasil (pendapatan bunga) dari portofolio pinjaman yang masih aktif.
• Riwayat Portofolio: Daftar riwayat peminjam yang didanai beserta status pembayarannya (Aktif/Lunas).

---

4. Pencatatan Akuntansi (Jurnal Otomatis)#

Sistem P2P menggunakan Chart of Accounts (COA) khusus agar tidak tercampur dengan simpanan reguler:

• COA: 2-204 (Kewajiban - Dompet P2P Pendana)

1. Saat Top-Up Dompet P2P:

• [Debit] 1-112 Kas Unit Simpan Pinjam
• [Kredit] 2-204 Dompet P2P Pendana

2. Saat Pencairan Pinjaman P2P: (Uang fisik keluar dari Kas BUMDes, tetapi status BUMDes adalah mengurangi kewajibannya kepada Lender karena dana dipinjamkan)

• [Debit] 2-204 Dompet P2P Pendana (sebesar plafon pinjaman)
• [Kredit] 1-112 Kas Unit Simpan Pinjam (sebesar plafon pinjaman)

3. Saat Pembayaran Angsuran P2P: (Borrower menyetor uang fisik ke BUMDes, BUMDes menampung uang tersebut dan mengakuinya sebagai kewajiban pengembalian ke Lender)

• [Debit] 1-112 Kas Unit Simpan Pinjam (Pokok + Bunga)
• [Kredit] 2-204 Dompet P2P Pendana (Pokok + Bunga)

---

5. Keamanan & Mitigasi Risiko#

• Dana Tidak Mengendap Liar (Escrow): Dana P2P Lender dijaga ketat di COA 2-204 secara terpisah dari modal BUMDes.
• Credit Scoring Otomatis: Sistem AI Credit Assessment BUMDes menjadi filter. Hanya Borrower dengan histori baik dan skor NPL rendah yang boleh diajukan ke Marketplace P2P.
• Agunan Lintas Unit (Inter-unit Collateral): Setiap pinjaman P2P sangat disarankan dikaitkan dengan agunan lintas unit (misal: penahanan hasil panen di unit pertanian) agar risiko gagal bayar bagi Lender individu mendekati 0%.