Metrik & KPI Kesehatan Syariah
Updated: Sep 2026Oleh: SystemModul Pembiayaan Syariah (USPPS)
Indikator Kinerja Utama (KPI) & Metrik Kesehatan - Unit Simpan Pinjam Syariah (UNT-USPPS)
Dokumen ini menetapkan target kuantitatif, formula evaluasi, ambang batas peringatan dini (early warning threshold), dan tolok ukur kesehatan finansial serta kepatuhan syariah untuk Unit Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah BUMDes.
1. Dasbor Metrik Utama Kesehatan Finansial & Syariah#
| Nama Metrik | Formula Kalkulasi | Target Standar | Ambang Waspada (Warning) | Batas Bahaya (Danger) |
|---|---|---|---|---|
| NPF Gross (Pembiayaan Bermasalah) | (Baki Pokok Kol 3, 4, 5 / Total Portofolio Pembiayaan) x 100% | <= 2,50% | > 3,50% | > 5,00% |
| FDR (Financing to Deposit Ratio) | (Total Baki Pembiayaan / Total Tabungan Wadiah) x 100% | 75% - 85% | < 70% atau > 90% | < 60% atau > 95% |
| BOPO Syariah (Efisiensi Biaya) | (Total Beban Operasional / Pendapatan Margin Murabahah) x 100% | <= 75,00% | > 80,00% | > 85,00% |
| ROA Syariah (Imbal Hasil Aset) | (Laba Bersih Syariah / Rata-rata Total Aset Syariah) x 100% | >= 3,50% | < 2,50% | < 1,50% |
| ROE Syariah (Imbal Hasil Modal) | (Laba Bersih Syariah / Rata-rata Modal Bersih Syariah) x 100% | >= 12,00% | < 9,00% | < 6,00% |
| Sharia Compliance Score | (Jumlah Transaksi Patuh Fatwa / Total Sampel Audit DPS) x 100% | 100,00% | < 98,00% | < 95,00% |
| Zero Ta'zir Leakage | Selisih Saldo Akun 2-103 vs Register Sanksi Keterlambatan | Rp 0 (100% Cocok) | Selisih > Rp 0 | Selisih > Rp 100.000 |
2. Metrik Kinerja Operasional & Service Level Agreement (SLA)#
2.1. Waktu Layanan & Proses Akad (SLA)
- SLA Pembiayaan Mikro Musiman Tani Yarnen (<= Rp 10 Juta): Maksimal 24 jam kerja sejak survei lahan dan dokumen agunan dinyatakan lengkap.
- SLA Pembiayaan Pengadaan Alsintan (> Rp 10 Juta): Maksimal 48 jam kerja (termasuk verifikasi faktur supplier rekanan).
- Waktu Penerbitan Dokumen Akad Digital: Maksimal 15 menit setelah persetujuan komite pembiayaan diinput pada sistem ERP.
2.2. Kinerja Penagihan Lapangan & Pengelolaan Sosial
- Tingkat Kelancaran Angsuran Wilayah Binaan: Target bulanan >= 97,50% dari total tagihan jatuh tempo.
- Disiplin Penyaluran Dana Kebajikan (
2-103): Saldo dana kebajikan yang terkumpul wajib disalurkan kepada program santunan dhuafa desa minimal sekali setiap semester.
3. Matriks Penilaian Kinerja Individu SDM Unit Syariah#
| Posisi Jabatan | Indikator Kinerja Individu (KPI) | Bobot | Target Triwulanan |
|---|---|---|---|
| Kepala Unit USPPS | Pertumbuhan Portofolio Pembiayaan Murabahah Lancar | 30% | Pertumbuhan portofolio sehat +10% per triwulan |
| Rasio NPF Gross Portofolio Unit | 30% | Terkendali di bawah 2,50% | |
| Kepatuhan Hasil Audit Dewan Pengawas Syariah (DPS) | 25% | Opini Kepatuhan Penuh (Zero Violation) | |
| Rasio Efisiensi BOPO Syariah | 15% | BOPO terealisasi <= 75% | |
| Sharia Financing Officer | Ketepatan Analisis Kelayakan 5C Syariah & Verifikasi Objek | 40% | NPF pembiayaan rekomendasi <= 2% |
| Kecepatan Waktu Pemrosesan Berkas (SLA) | 30% | 95% pengajuan tuntas tepat waktu | |
| Kelengkapan Dokumen Akad & Surat Kuasa Wakalah | 30% | 100% berkas akad sah dan lengkap | |
| Teller Loket Wadiah | Kecepatan Transaksi Tabungan Wadiah & Nol Selisih Kas | 40% | Selisih kas fisik vs sistem = Rp 0 |
| Disiplin Input Pembayaran Angsuran Murabahah | 30% | 100% terposting ke jurnal PSAK 102 | |
| Kualitas Layanan Islami & Kepuasan Nasabah | 30% | Indeks CSAT >= 4,50 / 5,00 | |
| Kolektor Lapangan | Tingkat Keberhasilan Penagihan (Collection Rate) | 50% | Realisasi tagihan >= 98% per bulan |
| Disiplin Penyetoran Kas Harian (Zero Overnight Cash) | 30% | 100% uang disetor sebelum 16.00 WIB | |
| Kerapian Laporan Penagihan via Aplikasi PWA | 20% | Nol keterlambatan rekonsiliasi sore |